上課時間

主講內容

主講專家

6月25-26日

上  午

09:00-12:00

下  午

13:30-16:30

交  流

16:30-17:30

（一）政策把握方面的風險—用活政策

（1）  政策的時效案例      

（2）  政策的法律效率實效案例

（二） 應對稅務稽查的技巧---用活程序

（1）  進入企業防范

（2）  檢查企業防范

（3）  檢查結束防范

（三） 稽查中企業所得稅經典稽查案例分享

（1）  不同納稅方式企業所得稅案例分析

（2）  利息收入、租金收入案例分析

（3）  不征稅收入案例分析

（4）  免稅收入案例分析

（5）  企業融資業務案例分析

（6）  企業撤資業務案例分析

（7）  企業清算業務案例分析

（8）  股權轉讓、股票轉讓業務案例分析

（9）  企業重組業務案例分析

（10） 資產處置案例分析

（四）企業常見36個稅務稽查的案例點對點解析

　1．個人所得稅稅務檢查的熱點問題解析及溝通難點

　　 各種形式的個人所得熱點問題歸集及溝通注意事項

　　 自然人股權、債權相關的熱點問題及溝通注意事項

　　 資本公積轉增股本及未分配利潤的個人所得稅要點

　2．企業所得稅稅務檢查的熱點問題解析及溝通難點

　　　收入類項目的熱點問題及判斷處理

　　　費用類項目的熱點問題及判斷處理

　　　資產類項目的熱點問題及判斷處理

　　　　虧損彌補的熱點問題及判斷處理

稅收征管方法的熱點問題及判斷處理

3．流轉稅納稅中的主要問題及溝通難點

　　　項稅相關的熱點問題及判斷處理

　　　銷項稅相關的熱點問題及判斷處理

增值稅相關熱點問題及判斷處理

（五） 流轉稅涉稅風險防范

（1）   出售使用過固定資產增值稅案例分析

（2）   購進固定資產進項稅額抵扣案例分析

（3）   非正常損失界定案例分析

（4）   企業重組流轉稅處理案例分析

（六）了解納稅評估方法，知己知彼化解稅收風險

（1）納稅評估與稅務稽查的關系、評估重點的確認

（2）納稅評估的分析方法及數據模型

（3）納稅風險評估指標及運用

（4）納稅風險評估指標的配比分析

（5）各稅種納稅評估要點、常見風險及應對策略

馬老師，國家稅務總局揚州稅務學院教授。曾就職于國稅局稽查局，因專業技能出色，抽調到稅務學院任教。馬老師在國家稅務總局安排的各行業重點稅源企業檢查中多次擔任區域檢查組組長，曾多次為本省各地市稅務稽查局做查前培訓及稽查中督導，具有豐富的稅務稽查實戰經驗。馬老師曾多次作為外聘專家為銀行、信用社、保險公司的財稅人員進行授課，并利用多年積累實戰經驗幫助企業合理規避稅收風險。主要講授企業所得稅政策與管理分析、企業各稅種納稅籌劃、流轉稅政策管理與分析、企業財務報告與納稅申報表解讀等課程講座，普遍受到學員好評。參加中國石油、石化等行業的專項檢查工作以及大小非解禁的業務檢查。