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《應(yīng)收賬款管理及信用風(fēng)險(xiǎn)控制與催收技巧》

 

主講老師：雷勛華（資本之星（www.capitalstar.cn）創(chuàng)始人兼CEO、國(guó)內(nèi)“零稅負(fù)”并購(gòu)重組第一人）

授課對(duì)象：財(cái)務(wù)總監(jiān)、經(jīng)理、會(huì)計(jì)

企業(yè)類型：不限

企業(yè)大小：不限

時(shí)間安排：2022年11月11-12日

地點(diǎn)安排：杭州

參課費(fèi)用：3800元/人

人數(shù)限制：60

 

 

課程背景

在經(jīng)濟(jì)增速放緩和企業(yè)轉(zhuǎn)型的過程中，企業(yè)盈利能力不斷下降，加之融資難已成為一個(gè)普遍的問題，因此現(xiàn)在企業(yè)之間的賒銷現(xiàn)象越來越多，企業(yè)應(yīng)收帳款金額也越來越大。

如何把應(yīng)收帳款管控好？如何把應(yīng)收帳款都全額收回？如何把壞賬損失降到最低？……這些問題已成為企業(yè)管理層面臨的頭等大事。

 

 

課程收益

1. 掌握應(yīng)收賬款的管理模式

2. 掌握應(yīng)收賬款的管理工具

3. 掌握信用期內(nèi)應(yīng)收帳款的跟蹤方法及提醒技巧

4. 掌握逾期應(yīng)收帳款的催收流程、催收原則、催收要點(diǎn)

5. 掌握商帳拖欠的解決辦法

 

 

 

 

 

  課程大綱  Outline

一、應(yīng)收賬款管理

1. 應(yīng)收賬款概述

1) 什么是應(yīng)收賬款

2) 應(yīng)收賬款產(chǎn)生的原因

2. 應(yīng)收賬款持有成本

1) 短缺成本

2) 機(jī)會(huì)成本

3) 管理成本

4) 壞賬損失

3. 應(yīng)收賬款對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)的影響

4. 應(yīng)收賬款管理目標(biāo)

5. 應(yīng)收賬款管理原則

6. 應(yīng)收賬款管理模式

1) 應(yīng)收賬款管理的三大誤區(qū)

2) 信用管理模式

7. 信用政策

1) 信用期間

2) 信用標(biāo)準(zhǔn)

3) 現(xiàn)金折扣政策

8. 信用政策決策

1) 信用政策決策原則

2) 信用政策決策步驟

9. 應(yīng)收賬款收賬政策

1) 收賬政策的定義

2) 收賬政策的制定

10. 應(yīng)收賬款管理工具

1) 應(yīng)收賬款的跟蹤管理（RPM）

2) 平均應(yīng)收帳款回收期（DSO）

3) 賬齡分析表

4) 應(yīng)收賬款的總額控制

11. 案例分析:W公司的應(yīng)收帳款管理

 

二、信用期內(nèi)應(yīng)收帳款的提醒技巧

1. 信用期內(nèi)應(yīng)收賬款管理流程

2. 客戶付款的習(xí)慣和類型

3. 應(yīng)收賬款的監(jiān)控管理（RPM）

1) 通知

2) 對(duì)賬管理

3) 發(fā)票管理

4) 客戶投訴處理

5) 貸款爭(zhēng)議處理

4. 應(yīng)收賬款難以收回的危險(xiǎn)信號(hào)

1) 客戶15大危險(xiǎn)信號(hào)

2) 內(nèi)部5大危險(xiǎn)信號(hào)

5. 客戶延期付款的借口

1) 付款資料方面的問題

2) 付款程序方面的問題

3) 付款條款方面的問題

4) 質(zhì)量或服務(wù)方面的問題

5) 付款能力方面的問題

6) 其他

6. 客戶延期付款請(qǐng)求的處理

1) 延期付款請(qǐng)求處理流程

2) 延期付款請(qǐng)求處理方法

7. 提醒技巧

1) 提問技巧

2) 傾聽技巧

 

三、逾期應(yīng)收帳款的催收流程

1. 逾期應(yīng)收賬款產(chǎn)生的原因

2. 商帳催收的3大原則（TSP）

1) T—Time

2) S—Skill

3) P—Press

3. 商帳催收的4大指導(dǎo)思想

1) 動(dòng)之以“情”

2) 曉之以“理”

3) 導(dǎo)之以“利”

4) 訴諸以“法”

4. 商帳催收的10大要點(diǎn)

5. 帳齡與催收成功率的關(guān)系

6. 催收準(zhǔn)備

1) 人員準(zhǔn)備

2) 資料準(zhǔn)備

3) 客戶分析

4) 催收策略

7. 催收過程

1) 催收部門或人員的確定

2) 催收方式的確定

8. 拖欠的解決辦法

1) 商業(yè)性質(zhì)的解決方法

2) 法律性質(zhì)的解決方法

9. 催收跟進(jìn)要點(diǎn)

10. 案例分析：四川長(zhǎng)虹38億元應(yīng)收賬款的處理

 

四、逾期應(yīng)收帳款的催收技巧

1. 逾期應(yīng)收賬款的催收形式

2. 三種催收形式的比較

3. 函件催收技巧

4. 電話催收技巧

5. 面訪催收技巧

 

五、有效保障債權(quán)的方法

1. 保障債權(quán)的重要性

2. 保障債權(quán)的2大關(guān)鍵

3. 如何有效保障債權(quán)

1) 合同管理

2) 票據(jù)管理

3) 授權(quán)委托書管理

4) 其他管理

4. 學(xué)員討論：如何保障你公司的債權(quán)

 

六、企業(yè)信用管理體系建設(shè)

1. 信用管理體系介紹

2. 建立信用管理體系的基本程序

3. 建立信用管理體系的主要工作

1) 機(jī)構(gòu)設(shè)置

2) 人員配備

3) 技術(shù)支持

4) 流程再造

5) 內(nèi)控制度

4. 各項(xiàng)內(nèi)控制度制訂的基本方法

 

七、信用評(píng)估與信用政策

1. 客戶信用信息的收集

1) 客戶信用信息收集渠道

2) 客戶信用信息收集范圍

2. 客戶信息關(guān)注要點(diǎn)

1) 商業(yè)欺詐信息

2) 新客戶所關(guān)注的信息點(diǎn)

3) 老客戶所關(guān)注的信息點(diǎn)

4) 個(gè)體客戶所關(guān)注的信息點(diǎn)

5) 核心客戶所關(guān)注的信息點(diǎn)

6) 高危客戶所關(guān)注的信息點(diǎn)

7) 其他類型客戶所關(guān)注的信息點(diǎn)

3. 客戶信用分析方法

1) 比較分析法

2) 信用評(píng)價(jià)分析的三階段十步驟

3) 財(cái)務(wù)分析

4. 信用評(píng)估分析模型

1) 營(yíng)運(yùn)資產(chǎn)評(píng)估模型

2) 特征分析評(píng)估模型

5. 案例分析：運(yùn)用運(yùn)營(yíng)資產(chǎn)評(píng)估模型計(jì)算最大信用額度

6. 案例分析：運(yùn)用特征分析評(píng)估模型評(píng)估公司的信用等級(jí)

7. 客戶信用額度的確定

1) 客戶信用額度的確定

2) 客戶信用期限的確定

8. 案例分析：最大信用期限的計(jì)算

9. 企業(yè)信用政策的確定

1) 信用標(biāo)準(zhǔn)

2) 信用期間

3) 現(xiàn)金折扣政策

4) 收賬政策

 

八、信用風(fēng)險(xiǎn)與企業(yè)內(nèi)部控制

1. 案例分析：安然事件

2. 風(fēng)險(xiǎn)管理概述

1) 風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)管理

2) 企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理框架及方法

3) 操作風(fēng)險(xiǎn)的定義及分類

4) 風(fēng)險(xiǎn)的分類

5) 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

3. 信用風(fēng)險(xiǎn)

1) 客戶風(fēng)險(xiǎn)

2) 內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)

4. 內(nèi)部控制

1) 內(nèi)部控制基本規(guī)范及3大指引介紹

2) 授權(quán)的管理

3) 業(yè)務(wù)流程梳理

4) 內(nèi)控制度的建立與完善

5. 與信用風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的內(nèi)部控制

1) 產(chǎn)品銷售內(nèi)控制度

2) 產(chǎn)品價(jià)格內(nèi)控制度

3) 應(yīng)收賬款管理制度

4) 授信管理制度

5) 合同管理制度

6. 案例分析：一汽集團(tuán)大連柴油機(jī)廠的應(yīng)收帳款管控

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

雷勛華

資本之星（www.capitalstar.cn）創(chuàng)始人兼CEO、國(guó)內(nèi)“零稅負(fù)”并購(gòu)重組第一人