企業內部審計

企業內部審計

邱健老師（2天）

 

課程背景

    此課程適合內部審計管理者學習。

內部審計作為企業內部獨立的監督職能代表者，能夠也應該為企業創造價值，現在受到越來越多的重視，企業成立內部審計部門的也越來越多。

    如何系統有效的開展企業內部審計工作？內審部門的定位到底如何?具體審計工作應該如何開展？

    邱健老師秉承多年的內部審計經驗，多個行業的從業經歷，提出企業內部審計的課程，幫助學員迅速的掌握內部審計的理論、方法和相應工具，并通過實際練習和案例，對內審的通用、專用方法都能掌握，從而提高學員的內審水平，為更好的開展內審工作，提升內審價值助力。

 

課程對象：企業內部審計、內部控制、紀檢監察部門負責人,從事內部審計、內部控制、紀檢監察實務操作的部門主管及一般員工，其他對內部審計感興趣的有識之士，以及想提高企業綜合管理能力的優秀積極人士。

 

課程特色：啟發式講授+實際案例分析＋互動式教學＋小組討論＋實際演練，突出實戰性和實用性

 

課程收益

1、 幫助學員了解內部審計部門的定位和目標

2、 幫助學員了解內審人員能力模型和職業發展通路

3、 幫助學員掌握內部審計內部管理流程和注意事項

4、 幫助學員掌握內部審計溝通管理的方法和工具

5、 通過系統學習內部審計的理論和實踐操作，迅速的提高學員的內審水平，更好的助力企業實現發展目標

 

課程大綱

第一章 內審定義及未來轉變

1.  內部審計定義

2.  內部審計種類

1    

2    

2.1   空間分類

2.2   相關方要求分類

2.3   時間分類

3    內審發展

3.1   集團管控型內審

3.2   平臺型企業內審

3.3   大數據時代內審的轉型

 

第二章 內審之內部管理

1    戰略與計劃

1.1   審計戰略如何制定與實例研究

1.2   審計計劃如何制定與實例研究

1.3   專項審計項目選擇

2  組織架構設置

1    

2    

2.1   組織架構如何適應公司發展

2.2   典型審計部組織架構研究

3    人員

1    

2    

3    

3.1   審計部人員專業組成研究

3.2   審計部人員年齡性別組成研究

4    招聘

1    

2    

3    

4    

4.1   如何招聘到合適的人才

4.2   招聘經驗分享

5    績效與激勵

1    

2    

3    

4    

5    

5.1   績效考核模式探討

5.2   審計人員如何獲得高績效

6    能力培養

1    

2    

3    

4    

5    

6    

6.1   審計人員應具備哪些能力

6.2   內審能力模型介紹

6.3   通過哪些方式進行培養

7    內審職業發展規劃

1    

2    

3    

4    

5    

6    

7    

7.1   職業發展通路構建

7.2   職業發展通路模型舉例

8    質量控制與風險規避

8    

8.1   如何進行質量控制及實例研究

8.2   如何規避審計風險

9    檔案及數據庫管理

 

第三章 內審之通用業務

1.     如何做方案

1.1      方案制定步驟

1.2      方案制定方法

1.3      方案制定要點

【實操練習】方案制定實例練習

2.  內部審計方法及案例分析

1    

2    

2.1   訪談法

2.2   審核分析法

2.3   觀察法

2.4   函證法

2.5   盤點法

2.6   因果法和果因法

2.7   拉窗簾法

2.8   遵循法和思維創新法

2.9   解剖麻雀法和高屋建甌法

2.10  否定之否定法

2.11  紅旗標志

3.     如何寫報告

1       

2       

3       

3.1      寫報告八要點

   【案例分析】實例報告研究

4.     后續審計

4       

4.1      如何溝通和保證

4.2      后續審計的方式與方法

 

第四章 審計溝通

1.  審計溝通的重要性

2.  審計溝通的作用

3.  審計溝通分類

1    

2    

3    

3.1   時間維度

3.1.1   事前溝通

【案例分析】進場會

3.1.2   事中溝通

【模擬練習】獲取資料溝通

3.1.3   事后溝通

【案例分析】問題改善溝通

3.2   空間維度

3.2.1   對內

3.2.1.1 上級溝通

【案例分析】如何與老板溝通

3.2.1.2 平級溝通

【案例分析】如何與被審計單位經理溝通

3.2.1.3 下級溝通

【案例分析】審計部領導如何與下屬溝通

3.2.2   對外

3.2.2.1 第三方溝通（客戶/供應商

3.2.2.2 公檢法溝通

3.2.2.3 舞弊嫌疑人溝通

【案例分析】舞弊溝通注意要點

3.2.3   對己

3.2.3.1 百折不撓

3.2.3.2 陽光心態

10     

11     

4       有效溝通七方法

4.1      做好準備

【實操練習】訪談練習

4.2      掌握法則

4.3      明確目標

4.4      用心傾聽

4.5      書面形式

4.6      共同參與

4.7      場地形式

5       提高溝通能力方法

5.1      演講練習

【實操練習】命題演講

5.2模擬練習

 

邱健先生--高端審計管理老師/咨詢師

精通審計全盤管理

         精通內控風險管理

教育經歷

邱健老師，1973年出生于湖南株洲，45歲，常住珠海，中山大學MBA，國際注冊內部審計師（CIA），國際注冊內部控制師（CICS），高級風險評估專業人員證書（RAPC），國際注冊信息系統審計師（CISA），國際注冊管理會計師(CMA)。

 

工作經歷

1. 2014—2015年  中國衛浴龍頭企業九牧集團（員工一萬多） 集團內控部總監（領導整個集團內部控幾十位下屬），九牧商學院高級培訓師

2. 2009—2013年  中國五百強排名247，全球乳業前十名的伊利集團（員工十幾萬人）集團審計部總監，伊利商學院高級培訓師

3. 2006—2009年  德豪潤達電器股份集團（2004年深交所上市，下屬公司10余家，員工兩萬多，珠海最大民營企業） 審計監察部經理

4. 2001—2006年  廣東威爾醫學科技股份集團（2004年深交所上市） 審計部經理，負責協助董秘的上市工作

5. 1994--2001年  香港匯達家具集團（員工5000多人，大陸4個工廠）  財務部主管，后提升為審計部經理

 

老師優勢

邱健老師曾在外資、民營、中國五百強國有控股企業工作，并有在四家國內大型上市集團公司工作的經驗，長期從事審計監察管理、內控與風險管理等職位超過21年，是國內極少數主講專業的審計、內控與風險管理的高端老師，特別是“伊利集團”被評為全國內審工作先進企業，邱老師在這方面取得了寶貴經驗。

審計監察管理：在內部審計各領域的實際操作中具有非常豐富的實戰經驗，有一整套先進、嚴謹、實用的審計管理理念，具備內部審計管理平臺的系統建設和團隊領導能力。

內控與風險管理：參與組織和策劃伊利集團內控體系建設和內控自評工作，將風險管理嵌入到內控體系當中，對內控和風險管理體系的建立、維護、持續改進等具有豐富經驗，對內控和風險管理最新理論有深入研究。

 

老師亮點：國內唯一只講審計、內控、風險管理的專業老師；國內唯一只從事審計、內控、風險管理工作20多年背景的專業老師；財務部與審計部，是兩個不同的職能部門，邱健老師21年以來，只從事審計、內控與風險管理工作；是國內審計、內部控制與風險管理返聘率最高的一位老師。

 

咨詢輔導項目：曾經組織和策劃伊利集團內控體系建設和內控自評工作；2014-2015年在福建九牧集團，做內控體系和風險管理咨詢管理和項目輔導，包括企業內控管理，風險管理，內控框架和指引落地工作，內控和風險管理體系建設，內控和風控自評等；目前在珠海一家建設集團做審計與內控咨詢項目。

 

授課風格

邱健老師鉆研審計內控風險管理21年，歷經多行業多組織運營模式，善于將精深的理論與豐富實踐經驗相結合，并以通俗易懂語言進行教學。老師善于在講課中例舉多年經驗中經典案例、行業內典型案例進行教學,使學員聽得懂,記得住,能運用。另外，老師善于啟發學員進行思考，如何將學到的成果與本企業的實際相結合開展工作，并給予對應指導。

 

服務特色

邱健老師秉承審計人嚴謹風格，培訓前、中、后閉環控制，不斷總結提升講課和服務水平。老師每次培訓前都開展課前調查，根據反饋的學員背景、資歷、人數等調整授課方案，以求做到最貼合學員實際，達到最好的培訓效果；培訓中積極接收學員反饋意見，進行雙向溝通，滿足學員需求；培訓后跟進培訓效果，持續提升講課和服務水平。

 

培訓課題

審計監察類：《企業內部審計》《審計戰略和審計體系構建》《合規體系建設》《反舞弊實務》《多種審計模式結合開展實務》《審計咨詢與評估》《經濟責任審計》《信息系統審計》《績效審計》《管理審計實務》《建設項目全過程審計》《社會責任審計實務》《文化審計實務》《運營審計實務》《內審轉型的方向》

內控類：《企業內部控制》《COSO框架和內控規范指引》《內控評估》《內控體系建設實務》《各業務循環內控實務》

風險管理：《企業風險管理》《全面風險管理理論》《風險識別和評估》

    綜合管理類：《內部控制與風險管理》《內部控制與內部審計管理》《內部審計與反舞弊實務》

 

服務客戶

深圳華為、中國農業銀行、農村商業銀行、廣發銀行、住友集團、三菱重工金鈴空調器、奧克斯空調、東風本田、五十鈴汽車、長安福特汽車、上海通用汽車、中興通訊、南玻集團、大洋電機、長江三峽集團、旺旺食品、浙江海亮集團、內蒙古伊利集團、農夫山泉、五糧液、煌上煌集團、中國移動、中國電信、徐州國華電力集團、鄭州宇通客車集團、海馬轎車集團、陜西重型汽車集團、中建三局集團、中國遠大集團、中國航空科技集團、航天科工深圳（集團）有限公司、海航航空集團、寶鋼集團、廣鋼集團、九牧廚衛股份集團、呼和浩特抽水蓄能發電集團、協鑫（集團）控股有限公司、德華集團控股股份、海南快克藥業集團、駱駝蓄電池集團（襄陽）股份、深圳市海普瑞藥業股份集團、東瑞制藥集團、天士力制藥集團、蘇州天馬醫藥集團、天津市瑞朗科技集團、深圳建設集團、深圳市共進電子股份集團、愛米士電子（深圳）集團、廣華控股集團、佛山石灣鷹牌陶瓷集團、方太廚具集團、普利司通輪胎集團、佳兆業集團等。