多種審計模式結合開展實務

多種審計模式結合開展實務

邱健老師

 

課程背景

此課程適用于內部審計已開展到一定階段的企業。

當內部審計業務開展到一定階段的時候，審計部門有一定規模的時候，如何整合審計業務的開展，從而降低部門費用；如何綜合培養人員的能力，培養跨界跨專業人才，從而從中提拔后備力量？

這些相信審計部門領導都做了考慮，實踐中如何做到呢？有哪些結合方式和具體方法呢？邱健老師秉承多年內部審計團隊實踐經驗，對以上問題做了深入的思考和研究，得出一套切實可行的結合開展思路和辦法，相信能幫助到企業審計部門，更好的助力企業目標實現。

 

課程對象：企業內部審計、內部控制、紀檢監察部門負責人,從事內部審計、內部控制、紀檢監察實務操作的部門主管及一般員工。

 

課程特色：啟發式講授+實際案例分析＋互動式教學＋小組討論＋實際演練，突出實戰性和實用性

 

課程收益

1、 幫助學員了解多種審計模式結合的背景和收益，并討論如何在公司開展此項業務；

2、 掌握舞弊審計、任中/離任、IT、工程審計與運營審計結合開展的組織、方案、實施和后續處理工作要點；

3、 幫助學員掌握審計中實用工具，學習多種審計模式結合工作開展經驗。

 

課程大綱

第一章 結合開展的背景和收益

1 、為什么要結合開展

2 、結合開展的條件

3 、結合開展基本模式

4 、結合開展好處和缺點

【小組討論】結合開展經驗交流

【實用工具】剩余風險判斷工具 職責分離風險判斷工具

 

第二章 舞弊審計與常規審計結合

1 、組織開展

2 、方案策劃

2.1         前期資料收集

2.2         風險識別

2.3         任務安排

2.4         內外人員安排

2.5         時間安排

3 、實施

3.1         如何開展訪談

3.2         內外人員如何結合

3.3         如何控制審計時間

3.4         如何出報告

【小組討論】其他還有什么需要考慮的地方嗎？

【案例分析】某公司舞弊審計與常規審計結合案例

 

第三章 離任/任中審計與運營審計結合

1 、組織開展

2 、方案策劃

2.1         前期資料收集

2.2         風險識別

2.3         任務安排

2.4         人員安排

3 、實施要點

3.1         如何開展訪談

3.2         如何出報告

【實用工具】離任審計量化評估法

 

第四章 IT審計與運營審計結合

1 、組織開展

2 、方案策劃

2.1         前期資料收集

2.2         風險識別

2.3         任務安排

2.4         人員安排

3 、實施要點

3.1         如何開展訪談

3.2         資料索取考慮

3.3         如何出報告

3.4         內控評估特別考慮

【實用工具】內控評估量化評估法

 

第五章 工程審計與運營審計結合

1 、組織開展（項目管理全面審計）

2 、方案策劃

2.1         前期資料收集

2.2         3E審計方法考慮

2.3         項目管理全面審計考慮

2.4         任務安排

2.5         人員安排

3 、實施要點

3.1         如何開展訪談

3.2         人員結合要點

3.3         如何出報告

【案例分析】B公司項目管理全過程審計案例

【小組討論】還有其他結合方式嗎？

 

邱健先生--高端審計管理老師/咨詢師

精通審計全盤管理

         精通內控風險管理

教育經歷

邱健老師，1973年出生于湖南株洲，45歲，常住珠海，中山大學MBA，國際注冊內部審計師（CIA），國際注冊內部控制師（CICS），高級風險評估專業人員證書（RAPC），國際注冊信息系統審計師（CISA），國際注冊管理會計師(CMA)。

 

工作經歷

1. 2014—2015年  中國衛浴龍頭企業九牧集團（員工一萬多） 集團內控部總監（領導整個集團內部控幾十位下屬），九牧商學院高級培訓師

2. 2009—2013年  中國五百強排名247，全球乳業前十名的伊利集團（員工十幾萬人）集團審計部總監，伊利商學院高級培訓師

3. 2006—2009年  德豪潤達電器股份集團（2004年深交所上市，下屬公司10余家，員工兩萬多，珠海最大民營企業） 審計監察部經理

4. 2001—2006年  廣東威爾醫學科技股份集團（2004年深交所上市） 審計部經理，負責協助董秘的上市工作

5. 1994--2001年  香港匯達家具集團（員工5000多人，大陸4個工廠）  財務部主管，后提升為審計部經理

 

老師優勢

邱健老師曾在外資、民營、中國五百強國有控股企業工作，并有在四家國內大型上市集團公司工作的經驗，長期從事審計監察管理、內控與風險管理等職位超過21年，是國內極少數主講專業的審計、內控與風險管理的高端老師，特別是“伊利集團”被評為全國內審工作先進企業，邱老師在這方面取得了寶貴經驗。

審計監察管理：在內部審計各領域的實際操作中具有非常豐富的實戰經驗，有一整套先進、嚴謹、實用的審計管理理念，具備內部審計管理平臺的系統建設和團隊領導能力。

內控與風險管理：參與組織和策劃伊利集團內控體系建設和內控自評工作，將風險管理嵌入到內控體系當中，對內控和風險管理體系的建立、維護、持續改進等具有豐富經驗，對內控和風險管理最新理論有深入研究。

 

老師亮點：國內唯一只講審計、內控、風險管理的專業老師；國內唯一只從事審計、內控、風險管理工作20多年背景的專業老師；財務部與審計部，是兩個不同的職能部門，邱健老師21年以來，只從事審計、內控與風險管理工作；是國內審計、內部控制與風險管理返聘率最高的一位老師。

 

咨詢輔導項目：曾經組織和策劃伊利集團內控體系建設和內控自評工作；2014-2015年在福建九牧集團，做內控體系和風險管理咨詢管理和項目輔導，包括企業內控管理，風險管理，內控框架和指引落地工作，內控和風險管理體系建設，內控和風控自評等；目前在珠海一家建設集團做審計與內控咨詢項目。

授課風格

邱健老師鉆研審計內控風險管理21年，歷經多行業多組織運營模式，善于將精深的理論與豐富實踐經驗相結合，并以通俗易懂語言進行教學。老師善于在講課中例舉多年經驗中經典案例、行業內典型案例進行教學,使學員聽得懂,記得住,能運用。另外，老師善于啟發學員進行思考，如何將學到的成果與本企業的實際相結合開展工作，并給予對應指導。

服務特色

邱健老師秉承審計人嚴謹風格，培訓前、中、后閉環控制，不斷總結提升講課和服務水平。老師每次培訓前都開展課前調查，根據反饋的學員背景、資歷、人數等調整授課方案，以求做到最貼合學員實際，達到最好的培訓效果；培訓中積極接收學員反饋意見，進行雙向溝通，滿足學員需求；培訓后跟進培訓效果，持續提升講課和服務水平。

培訓課題

審計監察類：《企業內部審計》《審計戰略和審計體系構建》《合規體系建設》《反舞弊實務》《多種審計模式結合開展實務》《審計咨詢與評估》《經濟責任審計》《信息系統審計》《績效審計》《管理審計實務》《建設項目全過程審計》《社會責任審計實務》《文化審計實務》《運營審計實務》《內審轉型的方向》

內控類：《企業內部控制》《COSO框架和內控規范指引》《內控評估》《內控體系建設實務》《各業務循環內控實務》

風險管理：《企業風險管理》《全面風險管理理論》《風險識別和評估》

    綜合管理類：《內部控制與風險管理》《內部控制與內部審計管理》《內部審計與反舞弊實務》

服務客戶

深圳華為、中國農業銀行、農村商業銀行、廣發銀行、住友集團、三菱重工金鈴空調器、奧克斯空調、東風本田、五十鈴汽車、長安福特汽車、上海通用汽車、中興通訊、南玻集團、大洋電機、長江三峽集團、旺旺食品、浙江海亮集團、內蒙古伊利集團、農夫山泉、五糧液、煌上煌集團、中國移動、中國電信、徐州國華電力集團、鄭州宇通客車集團、海馬轎車集團、陜西重型汽車集團、中建三局集團、中國遠大集團、中國航空科技集團、航天科工深圳（集團）有限公司、海航航空集團、寶鋼集團、廣鋼集團、九牧廚衛股份集團、呼和浩特抽水蓄能發電集團、協鑫（集團）控股有限公司、德華集團控股股份、海南快克藥業集團、駱駝蓄電池集團（襄陽）股份、深圳市海普瑞藥業股份集團、東瑞制藥集團、天士力制藥集團、蘇州天馬醫藥集團、天津市瑞朗科技集團、深圳建設集團、深圳市共進電子股份集團、愛米士電子（深圳）集團、廣華控股集團、佛山石灣鷹牌陶瓷集團、方太廚具集團、普利司通輪胎集團、佳兆業集團等。