《風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向與舞弊審計(jì)》實(shí)戰(zhàn)課程大綱

（注明：曹老師課程只能安排在周六日時(shí)間）

一、審計(jì)定位

1、內(nèi)部審計(jì)是什么？

2、審計(jì)部門(mén)存在的價(jià)值是什么？

3、審計(jì)部門(mén)職能定位是什么？

4、如何構(gòu)建“四位一體”反舞弊審計(jì)體系？

5、審計(jì)如何快速建功立業(yè)？

二、審計(jì)戰(zhàn)略與規(guī)劃

1、什么是審計(jì)戰(zhàn)略？

2、為什么要制定審計(jì)戰(zhàn)略？

3、如何制定審計(jì)戰(zhàn)略？

4、年度審計(jì)規(guī)劃解碼

三、審計(jì)監(jiān)察流程

1、審計(jì)立項(xiàng)

2、準(zhǔn)備階段

2.1審前調(diào)查

2.2審計(jì)方案

2.2.1審計(jì)工作方案

2.2.2審計(jì)業(yè)務(wù)工作方案

2.3審計(jì)通知書(shū)

3、實(shí)施階段

3.1審計(jì)進(jìn)點(diǎn)會(huì)

3.2實(shí)施審計(jì)

3.3審計(jì)退場(chǎng)會(huì)

4、報(bào)告階段

5、后續(xù)審計(jì)階段

四、重點(diǎn)業(yè)務(wù)循環(huán)審計(jì)實(shí)務(wù)

1.采購(gòu)與付款審計(jì)

1.1審計(jì)目標(biāo)

1.2審計(jì)內(nèi)容

案例：原燃料采購(gòu)審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)案例解析

1.3審計(jì)方式方法

案例1：某公司主材采購(gòu)舞弊案監(jiān)察實(shí)務(wù)分享

案例2：某公司燃料采購(gòu)舞弊案監(jiān)察實(shí)務(wù)分享

案例3：某公司輔料采購(gòu)舞弊案監(jiān)察實(shí)務(wù)分享

1.4備件采購(gòu)審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

案例1：某公司備品采購(gòu)舞弊案監(jiān)察實(shí)務(wù)分享

案例2：某公司備件采購(gòu)舞弊案監(jiān)察實(shí)務(wù)分享

案例3：某公司備件采購(gòu)舞弊案監(jiān)察實(shí)務(wù)分享

2.工程審計(jì)

1.1審計(jì)目標(biāo)

1.2審計(jì)內(nèi)容

案例：工程審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)案例解析

1.3審計(jì)方式方法

案例1：某公司工程項(xiàng)目施工方舞弊案監(jiān)察實(shí)務(wù)

案例2：某公司工程項(xiàng)目工程人員舞弊案監(jiān)察實(shí)務(wù)

案例3：某公司工程項(xiàng)目管理舞弊案監(jiān)察實(shí)務(wù)

2.4工程結(jié)算審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)案例解析

案例1：某公司工程結(jié)算審計(jì)案例經(jīng)驗(yàn)分享

案例2：某公司工程結(jié)算審計(jì)案例經(jīng)驗(yàn)分享

案例3：某公司工程結(jié)算審計(jì)案例經(jīng)驗(yàn)分享

3、銷(xiāo)售與收款審計(jì)

3.1審計(jì)目標(biāo)

3.2審計(jì)內(nèi)容

3.3銷(xiāo)售與收款監(jiān)察風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)解析（從工廠到代理商/經(jīng)銷(xiāo)商/業(yè)務(wù)員/商務(wù)人員/終端全流程）

案例1：某公司銷(xiāo)售業(yè)務(wù)串貨舞弊案審計(jì)實(shí)務(wù)

案例2：某公司銷(xiāo)售業(yè)務(wù)侵占資產(chǎn)舞弊案審計(jì)實(shí)務(wù)分享

案例3：某公司銷(xiāo)售業(yè)務(wù)收受財(cái)物舞弊案審計(jì)實(shí)務(wù)分享

案例4：某公司銷(xiāo)售業(yè)務(wù)人員舞弊案審計(jì)實(shí)務(wù)分享

案例5：某公司銷(xiāo)售業(yè)務(wù)管理層舞弊案審計(jì)實(shí)務(wù)分享

4、內(nèi)控審計(jì)

4.1內(nèi)控審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)實(shí)務(wù)案例

案例1：某公司采購(gòu)業(yè)務(wù)內(nèi)控審計(jì)案例經(jīng)驗(yàn)分享

案例2：某公司銷(xiāo)售業(yè)務(wù)內(nèi)控審計(jì)案例經(jīng)驗(yàn)分享

案例3：某公司工程項(xiàng)目?jī)?nèi)控審計(jì)案例經(jīng)驗(yàn)分享

案例4：某公司財(cái)務(wù)管理內(nèi)控審計(jì)案例經(jīng)驗(yàn)分享

5、財(cái)務(wù)審計(jì)

5.1審計(jì)目標(biāo)

5.2審計(jì)內(nèi)容

5.3費(fèi)用審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)案例解析

案例1：某公司銷(xiāo)售費(fèi)用舞弊案審計(jì)實(shí)務(wù)

案例2：某公司管理費(fèi)用舞弊案審計(jì)實(shí)務(wù)

5.4主營(yíng)業(yè)務(wù)收入審計(jì)

5.4.1審計(jì)目標(biāo)

5.4.2審計(jì)內(nèi)容

5.4.3費(fèi)用審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)案例解析

案例：某公司銷(xiāo)售收入舞弊案審計(jì)實(shí)務(wù)

6、存貨審計(jì)

6.1審計(jì)目標(biāo)

6.2審計(jì)內(nèi)容

6.3某公司存貨審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)案例解析

案例：某公司存貨審計(jì)案例經(jīng)驗(yàn)分享

7、物流運(yùn)輸審計(jì)

7.1審計(jì)目標(biāo)

7.2審計(jì)內(nèi)容

7.3某公司物流運(yùn)輸審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)案例解析

案例1：某公司物流運(yùn)輸內(nèi)部舞弊案監(jiān)察實(shí)務(wù)

案例2：某公司物流運(yùn)輸內(nèi)外部舞弊案監(jiān)察實(shí)務(wù)

五、審計(jì)組織管理

1、審計(jì)分級(jí)管理模式

2、審計(jì)組織架構(gòu)設(shè)置

3、審計(jì)分級(jí)權(quán)責(zé)管理

4、審計(jì)項(xiàng)目管理

5、審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)化管理

6、審計(jì)人員管理

7、審計(jì)績(jī)效與激勵(lì)

8、審計(jì)人際關(guān)系管理

講師介紹：曹先生

浙江大學(xué)本科畢業(yè)，高級(jí)審計(jì)師、注冊(cè)內(nèi)部控制師（CICS）、注冊(cè)風(fēng)險(xiǎn)管理師（CRMA）、國(guó)際財(cái)務(wù)管理師（IFM），奇瑞大學(xué)高級(jí)講師、波司登商學(xué)院高級(jí)講師。

現(xiàn)某大型控股集團(tuán)（中國(guó)企業(yè)500強(qiáng)，銷(xiāo)售規(guī)模過(guò)千億，新交所上市公司）副總裁（主管審計(jì)部、監(jiān)察部、法務(wù)部、內(nèi)控部，管理審計(jì)團(tuán)隊(duì)62人）

曾服務(wù)：

1、波司登控股集團(tuán)（中國(guó)企業(yè)500強(qiáng)，港交所上市公司）集團(tuán)審計(jì)法務(wù)總監(jiān)（主管審計(jì)部、監(jiān)察部、法務(wù)部、風(fēng)控部，管理審計(jì)團(tuán)隊(duì)100多人）。

2、奇瑞控股集團(tuán)（中國(guó)企業(yè)500強(qiáng)，銷(xiāo)售規(guī)模過(guò)千億）集團(tuán)審計(jì)總監(jiān)。

3、德力西控股集團(tuán)（中國(guó)企業(yè)500強(qiáng)，深交所上市公司）集團(tuán)審計(jì)部經(jīng)理。

主講課程：

一、專題實(shí)務(wù)類：

1、審計(jì)實(shí)務(wù)課程：《財(cái)務(wù)審計(jì)》、《工程審計(jì)》、《投資審計(jì)》、《內(nèi)控審計(jì)》、《經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)》、《管理審計(jì)》、《業(yè)務(wù)審計(jì)》

2、監(jiān)察實(shí)務(wù)課程：《行為監(jiān)察實(shí)務(wù)》、《廉政監(jiān)察實(shí)務(wù)》、《紀(jì)律監(jiān)察實(shí)務(wù)》

3、內(nèi)控建設(shè)實(shí)務(wù)課程：《內(nèi)控體系建設(shè)實(shí)務(wù)與經(jīng)驗(yàn)分享》

4、風(fēng)控建設(shè)實(shí)務(wù)課程：《風(fēng)控體系建設(shè)實(shí)務(wù)與經(jīng)驗(yàn)分享》

二、綜合實(shí)務(wù)類

《風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向與舞弊審計(jì)實(shí)務(wù)》、《增值導(dǎo)向?qū)徲?jì)實(shí)務(wù)》、《集團(tuán)審計(jì)管控實(shí)務(wù)》

三、咨詢服務(wù)項(xiàng)目：

《審計(jì)戰(zhàn)略規(guī)劃與體系規(guī)劃設(shè)計(jì)與服務(wù)》、《反舞弊體系設(shè)計(jì)方案及服務(wù)》、《審計(jì)管控體系設(shè)計(jì)方案》、《監(jiān)察體系設(shè)計(jì)方案及實(shí)務(wù)咨詢》、《內(nèi)控體系設(shè)計(jì)方案與實(shí)操服務(wù)》、《審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)提供咨詢服務(wù)》、《審計(jì)師愿景激勵(lì)體系方案》、《內(nèi)控評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)咨詢服務(wù)》、《合作單位監(jiān)察管控設(shè)計(jì)方案》等。